Уважаемые коллеги!
В последнее время заметно ужесточился контроль за налоговыми схемами, повысилась уголовная ответственность за налоговые правонарушения, введена дисквалификация за ошибки при ведении бухгалтерского учета. На нашем семинаре мы предлагаем к рассмотрению комплекс мероприятий, направленных на уменьшение или отсрочку налоговых платежей в соответствии с нормами гражданского, трудового и налогового законодательства, а так же с учетом арбитражной практики.
Программа семинара.
Налоговое планирование: оптимизация налогообложения в свете последних изменений налогового законодательства.
1.Налоговое планирование:
- Понятие и методы налогового планирования - Налоговое планирование и уголовная ответственность - Налоговое планирование и получение необоснованной налоговой выгоды - Взаимозависимость - Деловая цель и реальность сделки - Контрагенты - Ценообразование - Оптимальная налоговая нагрузка для налогового планирования
2.Оптимизация налога на прибыль:
- Элементы учетной политики, позволяющие сэкономить на налоге на прибыль; - Формирование резервов: по сомнительным долгам, на ремонт, на оплату отпусков, на расходы на выплату вознаграждение и др; - Подтверждение налоговых расходов: на управление, на маркетинг, на НИОКР, на лицензионные платежи за товарный знак, на рекламу и др.; - Последствия убытков для бизнеса: оптимизация налога на прибыль за счет убытков, увеличение чистых активов убыточных организаций - Экономия на давальческой переработке сырья - Безнадежная кредиторская задолженность - как избежать налогообложения
3.Оптимизация налога на добавленную стоимость:
- Элементы учетной политики, позволяющие сэкономить на НДС; - Как получить освобождение от уплаты НДС ; - Можно ли не платить НДС при получении предоплаты; - Формирование договоров: о намерениях, займа на сумму аванса, предоплата в качестве задатка или залога, посреднические договоры - Распределение НДС по периодам с помощью авансов - Расчеты и НДС: использование в расчетах векселей, аккредитива, применение опционов, факторинга и др
4.Оптимизация налогов, начисляемых на зарплату:
- Как налоговые органы разоблачают зарплатные схемы; - Договоры и налогообложение: договоры аренды персонала, гражданско-правовые договоры, договоры, заключаемые с предпринимателями, применяющими УСН, ученические договоры и др: - Как сэкономить с помощью повышения зарплаты и дивидендов, путем выдачи премий и индексаций; - Как сэкономить на налогах и взносах с помощью компенсаций: за вредность, за использование личного имущества , за разъездной характер работы; - Возмещение сотрудникам ипотечных процентов - Возмещение затрат на подготовку кадров и обучение сотрудников и др.
5. Оптимизация налога на имущество:
- Элементы учетной политики, позволяющие сэкономить на налоге на имущество: уценка основных средств, учет недвижимости в качестве товара, учет незарегистрированных или незавершенных основных средств на счете 08, досрочное списание «ненужной» недвижимости и др.
6. Оптимизация единого налога при применении упрощенной системы налогообложения.
7. Как применять низконалоговые юрисдикции в международном налоговом планировании. |